中國輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)五屆三次理事會(huì)財(cái)務(wù)工作報(bào)告（2022年）
中國輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)五屆三次理事會(huì)
財(cái)務(wù)工作報(bào)告（2022年）
各位理事:
根據(jù)《中國輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)章程》,我受理事會(huì)委托,向大會(huì)作中國輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)(以下簡稱“中國輕工聯(lián)”)五屆三次理事會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)告,請理事們審議。
一、基本情況
2022年，中國輕工聯(lián)資產(chǎn)財(cái)務(wù)工作在會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全體職工和各會(huì)員單位的共同努力下，全面貫徹落實(shí)《民間非營利組織會(huì)計(jì)制度》等國家法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行中國輕工聯(lián)各項(xiàng)規(guī)章制度，始終堅(jiān)持“制度健全、管理高效、誠信務(wù)實(shí)、規(guī)范透明”的原則，不斷加強(qiáng)內(nèi)部管理，自覺接受社會(huì)監(jiān)督和監(jiān)事監(jiān)督。
截止2022年12月31日,中國輕工聯(lián)總資產(chǎn)3.3億元,其中：貨幣資金3716.53萬元、其他流動(dòng)資產(chǎn)15957.33萬元；固定資產(chǎn)凈值597.99萬元、在建工程12644.72萬元;負(fù)債3390.04萬元,凈資產(chǎn)29585.22萬元，資產(chǎn)負(fù)債率10.28%。全年總收入7985.19萬元，總支出5443.56萬元。
二、收支情況
（一）收入情況。
2022年中國輕工聯(lián)總收入7985.19萬元，預(yù)算執(zhí)行率104.37%，主要是工美博覽會(huì)收入增加。具體收入如下：
1. 會(huì)費(fèi)收入750.9萬元（含以前年度會(huì)費(fèi)62.5萬），占總收入9.40%。
2. 提供服務(wù)收入5292.65萬元，占總收入66.28%。
3. 政府補(bǔ)助收入492萬元，占總收入6.16%。
4. 項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)收入725.72萬元，占總收入9.09%。
5. 分支機(jī)構(gòu)收入180.99萬元，占總收入的2.27%。
6. 其他收入542.93萬元，占總收入的6.80%。
（二）支出情況
2022年中國輕工聯(lián)總支出5443.56萬元,預(yù)算執(zhí)行率80.81%。按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于“過緊日子”的有關(guān)要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，大力壓減一般性支出，具體支出情況如下：
1. 基本支出3992.51萬元，占總支出的73.344%。
其中：人員支出1773.13萬元；公用支出2219.38萬元。
2. 項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出307.62萬元，占總支出的5.651%。
3. 分支機(jī)構(gòu)支出0.45萬元，占總支出的0.008%。
4. 資本性支出1142.98萬元，占總支出的20.997%。主要是辦公用房裝修費(fèi)。
三、會(huì)費(fèi)收支情況
根據(jù)民政部、財(cái)政部有關(guān)規(guī)定和《中國輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)章程》、《中國輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)會(huì)費(fèi)收取管理使用辦法》，我會(huì)會(huì)費(fèi)支出本著“取之有度，用之得當(dāng)”的原則，嚴(yán)格控制各項(xiàng)開支。
2022年會(huì)費(fèi)收入688.4萬元。由于客觀原因，申請減免的會(huì)員單位有11家，申請減免金額19.5萬元，分別是山東省輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)、廣東省輕工業(yè)聯(lián)合會(huì)、南京工業(yè)職業(yè)技術(shù)大學(xué)、四川省酒業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司、黑龍江省工業(yè)發(fā)展促進(jìn)中心、洛陽唐三彩研究院、長春市手工業(yè)合作聯(lián)社、河南華邦電器炊具有限公司、北京汀源環(huán)保科技發(fā)展有限公司、江蘇江化聚氨酯產(chǎn)品質(zhì)量檢測有限公司、青島華濤汽車模具有限公司。
2022年會(huì)費(fèi)支出706.31萬元，主要用于推動(dòng)落實(shí)國家發(fā)展政策，反映行業(yè)訴求，維護(hù)會(huì)員合法權(quán)益；研究制定并發(fā)布輕工行業(yè)發(fā)展、會(huì)員服務(wù)發(fā)展分析等報(bào)告；有序推進(jìn)輕工特色產(chǎn)業(yè)培育，對會(huì)員轉(zhuǎn)型升級、公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)、智慧集群建設(shè)、集群產(chǎn)業(yè)規(guī)劃提供技術(shù)服務(wù)；召開理事會(huì)、常務(wù)理事會(huì)、兼職副會(huì)長座談和行業(yè)座談會(huì)等支出；向會(huì)員單位提供《會(huì)員通訊》所發(fā)生的印刷費(fèi)和郵寄費(fèi)。
四、主要財(cái)務(wù)工作
1. 合理預(yù)算，嚴(yán)控把關(guān)。2022年資財(cái)部嚴(yán)格按照會(huì)員代表大會(huì)通過的修訂、新增財(cái)務(wù)制度，做好資金、資產(chǎn)、收支、預(yù)算、審計(jì)等方面的管理工作，一是在資金使用和費(fèi)用支出決策與審批管理方面，堅(jiān)持預(yù)算內(nèi)事項(xiàng)嚴(yán)格按照審批權(quán)限支出，預(yù)算外支出和重大專項(xiàng)活動(dòng)支出由會(huì)長或會(huì)長辦公會(huì)審批，逐漸樹立“花錢必有預(yù)算，花錢事前請示”的良好機(jī)制。二是按照會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的要求，對支出的必要性，價(jià)格的合理性，流程的合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格審核。
2. 貫徹落實(shí)“過緊日子”要求。從嚴(yán)從緊控制各項(xiàng)支出，提高思想認(rèn)識，樹立節(jié)約意識，強(qiáng)化過緊日子的制度約束。三公經(jīng)費(fèi)支出比上年減少26%，同時(shí)差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等支出也有顯著減少。
3. 發(fā)展事業(yè)，搞好服務(wù)。一是積極爭取財(cái)政資金。疫情爆發(fā)三年以來，國家財(cái)政困難，不斷壓縮各項(xiàng)支出，國資委已連續(xù)三年壓縮經(jīng)費(fèi)，面對困難，積極向國資委爭取政府購買服務(wù)經(jīng)費(fèi)，共計(jì)294萬元。二是是積極開展經(jīng)濟(jì)合作與展會(huì)業(yè)務(wù)。三是搞好咨詢和服務(wù)，為會(huì)員單位和代管單位提供政策咨詢，技術(shù)服務(wù)等服務(wù)，使中國輕工聯(lián)提供服務(wù)收入逐漸增加。
4. 做好納稅籌劃工作。中國輕工聯(lián)自成立以來，嚴(yán)格遵守非營利性組織的管理的規(guī)定，堅(jiān)持依法依規(guī)班會(huì)，2022年順利通過了非營利組織免稅資格的復(fù)審，取得了非營利組織免稅資格（2021-2025年）。
五、存在的問題
通過加強(qiáng)預(yù)算管理，規(guī)范資金使用，挖潛增效，增收節(jié)支，建立健全財(cái)務(wù)制度等一系列手段，中國輕工聯(lián)收入持續(xù)增長，這是會(huì)領(lǐng)導(dǎo)正確領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果，也是各部門團(tuán)結(jié)合作的結(jié)果，更是全體職工共同努力的結(jié)果。但是，在穩(wěn)定發(fā)展的同時(shí)，我們也要清醒的認(rèn)識到財(cái)務(wù)工作面臨的一些問題。
會(huì)費(fèi)收繳率較低，只有82%。按時(shí)交納會(huì)費(fèi)是會(huì)員應(yīng)盡的義務(wù)，也是我們搞好會(huì)員服務(wù)的有力保障。希望各會(huì)員單位提高會(huì)員意識，履行會(huì)員義務(wù)，做好會(huì)費(fèi)交納工作，同時(shí)我們也將加強(qiáng)與會(huì)員單位聯(lián)系，提高為會(huì)員服務(wù)的質(zhì)量和水平。
六、財(cái)務(wù)審計(jì)情況
根據(jù)國務(wù)院國資委、民政部和稅務(wù)局的有關(guān)規(guī)定，2022年我會(huì)接受了會(huì)計(jì)師事務(wù)所對我會(huì)進(jìn)行的財(cái)務(wù)年報(bào)審計(jì)，沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)問題。
七、2023年度財(cái)務(wù)預(yù)算
通過會(huì)長辦公會(huì)審定，2023年預(yù)算收入10379.18萬元，2023年預(yù)算支出7021萬元。
2023年預(yù)算收入10379.18萬元，其中政府補(bǔ)助收入312萬元、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)收入（政府購買服務(wù)）1030.67萬元、會(huì)費(fèi)收入720萬元、提供服務(wù)收入7646.8萬元，分支機(jī)構(gòu)收入280萬元、其他收入389.71萬元。
2023年預(yù)算支出7021萬元，其中基本支出6015萬元（人員支出2078萬元、公用支出3937萬元），項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出（政府購買服務(wù)）400萬元，分支機(jī)構(gòu)支出71萬元，資本性支出535萬元。
八、財(cái)務(wù)工作重大事項(xiàng)披露
在國家不斷降息的金融環(huán)境下，在保障資金安全的前提下開展理財(cái)業(yè)務(wù)，經(jīng)監(jiān)事會(huì)審議，會(huì)長辦公會(huì)通過，同意追加購買0.35億銀行理財(cái)產(chǎn)品，因2022年末無使用大額資金的需求，所以當(dāng)年未贖回該銀行理財(cái)產(chǎn)品。
以上報(bào)告，請各位理事審議。
